お電話でのご相談・お問い合わせ

受付時間 9:00〜18:00(平日)

メールでのご依頼・お問い合わせ

ご依頼・お問い合わせ

企業型DC加入者が個人型DCを併用するまで

企業型と個人型確定拠出年金の併用って?

前回、2022年に施行される5つの法改正のうち4つの内容を確認しました。受給開始時期や加入年齢の拡大、脱退一時金要件の見直しなど、確定拠出年金に加入している方やこれから加入する方にとって前向きな法改正でした。

最後の項目として、2022年10月1日に施行される企業型DC加入者の個人型DC(iDeCo)の加入要件緩和について見ていきましょう。

法改正の内容を確認

2022年10月の法改正では、企業型DCの加入者は規約の定めや事業主掛金の上限の引き下げがなくても、個人型DCに原則加入できるようになります。

現行の法律では、企業型DCの「規約」に個人型DC併用を認める内容がある場合のみ個人型DCとの併用で加入が可能でした。しかし、このような企業型DCとの併用ができる規約を設けている企業はごく僅かのため、個人型DCと併用ができる加入者の方はほとんどいないのが現状です。

今回の法改正では、これまで企業型DCは導入されているものの規約に個人型DC併用可能の記載がなくマッチング拠出ができなかった加入者の方については、企業型DCと個人型DCの両方に加入することが可能となります。
自分自身で拠出をすることで掛金全額所得控除のメリットを直接受けることができるようになり、大きな節税効果が期待できます。

企業型と個人型の併用で気を付けたいこと

企業型DCと個人型DCで大きく違う点として、企業型は運営にかかる手数料を企業が負担してくれていますが、個人型は運営管理手数料を加入者自身が負担するため年間コストとして最低2千円ほど(加入する金融機関によって異なる)の自己負担が必要になると言う点です。

また、企業型DCと個人型DC2つの口座を有することになるため、それぞれの口座で運用商品を選択し管理する必要があります。
企業型DCの運用商品の中に魅力的な商品がない場合は、個人型で投資したい商品の取り扱いがある金融機関を選び、投資対象の選択の幅を広げるのも良いと思います。

企業型DC加入者の個人型DC加入要件

企業型DCの事業主掛金と個人型DCの掛金については、平成30年1月から任意に決めた月にまとめて年単位で拠出することも可能です。
今回の要件緩和は、事業主掛金と個人型DCの掛金について、各月の拠出限度額の範囲内での各月拠出に限ります

企業型DCでマッチング拠出を選択している場合や、事業主掛金が各月の拠出限度額の範囲内での各月拠出となっていない場合は、企業型DCの加入者は個人型DCに加入することができません

ですので企業型DCのマッチング拠出もしくは、個人型DC(iDeCo)のどちらかひとつを選択することになります。

マッチング拠出制度は企業が加入者のために掛金を負担してくれる一方、個人の拠出額は企業の掛金を超えてはいけないと言うルールがあり、企業の掛金が極端に少ない場合は個人型DCを併用したほうが良い方もいます。
勤続年数が長くなるに連れ企業側の拠出額が増えていく場合は、企業型のマッチング拠出を選択した方がメリットが高くなる可能性もあります。

併用を考えるときは、メリットやデメリットを考えたうえで選択することをお勧めします。

▼企業型DCと個人型DCを併用した場合の拠出限度額

▼個人型との併用は可能か、以下のマップで確認することが出来ます。

▼▼企業型確定拠出年金に関するお問い合わせはこちらから

▼▼合わせて読みたい

確定拠出年金の仕組みや運用の知識、年金や社会保険、税金など幅い内容を短時間の動画に分かりやすくまとめています。

▼▼FDCJチャンネルはこちらhttps://www.youtube.com/channel/UCzse1CKZMdzJs7QydKcMIMg

チャンネル登録いただくと最新の動画を視聴する事ができます。

************************************
企業型確定拠出年金の導入・継続投資教育は当社にお任せください。
企業型確定拠出年金専門の企業として、100社以上の企業様に企業型確定拠出年金の
相談から導入まで一貫してご対応をしております。東京、大阪、名古屋、他全国での
ご対応が可能でございます。
************************************

株式会社Financial DC Japan 代表取締役社長岩崎陽介の書籍、『頭のいい会社はなぜ、企業型確定拠出年金をはじめているのか』(青春出版社)絶賛発売中!

  • 発売後たった2週間で重版決定!
  • ★丸善丸の内本店ビジネス書部門・週間ビジネス書ランキング1位(2022年4月7日~4月13日調べ)
  • ★ブックファースト新宿店ビジネス書部門・週間ビジネス書ランキング1位(2022年4月10日~4月16日調べ)
  • ★星野書店近鉄パッセ店・週間ランキング 1位(2022年4月10日~4月16日調べ)
  • ★紀伊國屋書店梅田本店のビジネス書部門・週間ビジネス書ランキング1位(2022年4月11日~4月17日調べ)
  • ★三省堂書店名古屋本店ビジネス書部門・週間ビジネス書ランキング1位(2022年4月17日~4月23日調べ)
  • 『ダイヤモンド・オンライン』掲載!
    (記事はコチラ → 元野村證券トップ営業マンが教える、社員が得する「最強の企業年金制度」とは

Amazonから注文ができます! → ご注文フォーム

ご依頼・お問い合わせ

お仕事のご依頼やご相談などはお問い合わせフォームからお問い合わせください。

お問い合わせする
お電話でのお問い合わせ
受付時間 9:00〜18:00(平日)
※ 電話番号はおかけ間違いのないようご注意ください。

ブログBlog

インフレ局面で無理せず資産を守る方法

インフレ局面で無理せず資産を守る方法

最近では「価格改定のお知らせ」など値上がりに関するお知らせを目にすることが増え、食料品やティッシュペーパーなど生活に必要なモノの値上がりが相次いでいます。じわじわと家計への負担が大きくなっていると感じている人も多いのでは […]

【Amazonキャンペーン開始します!】

書籍「頭のいい会社はなぜ、企業型確定拠出年金をはじめているのか」 皆様のご協力もあり、指定の各書店でビジネス書ランキング1位を獲得することができ、 発売から2週間経たずして重版もかかりました。 その節は本当にありがとうご […]

すべてみる